打开现代：国家转型的财政政治

本书是刘守刚继《财政中国三千年》后的又一力作，作为“走进现代国家三部曲”第二部出版。作者从财政的视角出发，围绕着理解中国国家转型这一目的，选取财政政治领域古今中外著名经典作品13本（兼及另外6本著作），分别讲解这些名著中包含的主要理论与现实内容，阐发它们对于理解中国国家转型活动所具有的理论与现实意义，交付给读者一双考察国家转型与理解历史变迁的财政之眼。

书中解读的主要经典著作，依次为：《荀子》《大学衍义补》《明夷待访录》《清代地方政府》《叫魂》《儒教中国及其现代命运》《文化、权力与国家》《欲望与利益》《新教伦理与资本主义精神》《文明的冲突》《利维坦的诞生》《强制、资本和欧洲国家》《旧制度与大革命》《大转型》《民主和专制的社会起源》《致命的自负》《资本的秘密》《公共财政与公共选择》《国家的财政危机》。

 刘守刚，上海财经大学副教授，经济学博士、法学博士，研究方向为中国财政史、西方财政思想史、财政政治学。代表著作有《财政中国三千年》《中国古代治国理财经典阐释》《西方财政思想史十六讲》《家财帝国及其现代转型》《国家成长的财政逻辑》等，（联合）主编 “财政政治学译丛”“财政政治学文丛”和“近现代财政学名作新编丛书”（待出）等。

导论 从经典理解中国国家转型/1

第一章 《荀子》：为来临中的帝国立法/10

第一节 荀子与《荀子》/11

第二节 以君权为核心的帝国制度建设/15

第三节 以人为中心的国家治理原则/21

第四节 明代学者对新国家类型的朦胧向往/30

第二章 《清代地方政府》：成熟帝国中的地方财政行动者/44

第一节 瞿同祖与《清代地方政府》/46

第二节 地方政府的结构与行动者/50

第三节 双轨财政体系在地方的运行/67

第四节 从《叫魂》进一步看帝国制度的内部冲突/80

第三章 《儒教中国及其现代命运》：帝国转型责任的自觉担当者/90

第一节 列文森与《儒教中国及其现代命运》/91

第二节 儒教中国自我转型之不可能/96

第三节 从责任建构现代国家：知识分子的选择/110

第四章 《文化、权力与国家》：帝国向现代转型的微观财政考察/127

第一节 杜赞奇与《文化、权力与国家》/128 

第二节 解读视角与术语介绍/130

第三节 财政问题之一：帝国国家是通过怎样的微观机制向社会征税的？/136

第四节 财政问题之二：财税压力是如何推动国家现代化并影响微观机制的？/142

第五节 财政问题之三：从财政微观机制看，晚清和民国的国家建构为什么会失败？/147

第五章 《欲望与利益》：为国家转型奠基的利益合法化运动/153

第一节 赫希曼与《欲望与利益》/154

第二节 利益原则在西方世界的合法化/157

第三节 利益原则合法化的思想基础/165

第四节 经由“公利”而结束的中国的“义利之辨”/172

第五节 对利益原则的反思/176

第六章 《文明的冲突》：西方国家向现代转型的动力与制度表现/179

第一节 维克多·伯克与《文明的冲突》/181

第二节 文明的冲突与欧洲的封建社会/187

第三节 文明的冲突与现代国家的诞生/196

第七章 《旧制度与大革命》：危机、革命与向现代国家转型/209

第一节 托克维尔与《旧制度与大革命》/210

第二节 法国大革命对现代国家的完成/218

第三节 财政视野下的法国大革命/230

第八章 《大转型》：推动向现代国家转型的双重运动/238

第一节 波兰尼的《大转型》与“双重运动”/239

第二节 市场原则的扩张运动：双重运动之一/243

第三节 反对市场原则扩张的运动：双重运动之二/253

第四节 “双重运动模型”与现代国家的兴起/263

第五节 余论：“经济学家不能治国”/267

第九章 《民主和专制的社会起源》：通向现代国家的不同道路分化/271

第一节 摩尔与《民主和专制的社会起源》/271

第二节 通向现代国家的民主道路/277

第三节 通向现代国家的亚洲道路/295

第十章 《致命的自负》：反思向现代国家转型过程中的社会主义运动/323

第一节 哈耶克与《致命的自负》/324

第二节 哈耶克的理性观/330

第三节 高度集权的政经体系的错误/337

第四节 为什么市场不受欢迎？/344

第五节 从扩展秩序看人口增长/352

第六节 对哈耶克理论的简短评论/355

第十一章 《资本的秘密》：重视资本在现代国家发展中的作用/359

第一节 德·索托与《资本的秘密》/360

第二节 资本为什么重要？/366

第三节 发达国家曾经做对了什么？/374

第四节 发展中国家未做而应做的是什么？/384

第五节 中国应该做什么？/397

第十二章 《公共财政与公共选择》：现代国家中的财政制度选择/400

第一节 马斯格雷夫、布坎南与《公共财政与公共选择》/402

第二节 用财政来控制政府/409

第三节 财政中的道德观/420

第十三章 《国家的财政危机》：现代国家危机的财政之维/433

第一节 奥康纳与《国家的财政危机》/434

第二节 通向现代福利国家的资本道路/440

第三节 财政维度上现代国家的内在危机/456

第十四章 走向现代国家的五个命题/471

参考文献 /482

后记/487

经典的选择与全书的安排

　　从帝国向现代国家的转型活动并非中国独有，中国也不是最早开始的。众所周知，走向现代国家的历程，是从西方世界开始的。因此，要理解中国的国家转型，我们就不能不把目光投向西方。因此，本书选择的经典著作，除了由中国人或由外国人撰写的探讨中国的经典著作外，主要选择的是外国学者探讨西方世界的国家转型著作。他山之石，可以攻玉。正是在解读古今中外这些经典著作的基础上，我再用自己熟悉的财政政治学视角来帮助大家理解迄今为止的中国国家转型。

　　以下著作将成为本书要依次解读的文本。正如卡尔维诺所言，“任何一本讨论另一本书的书，所说的都永远比不上被讨论的书”，本书的解读肯定不能代替大家对这些文本的亲身阅读，而只能是作为阅读以下著作以及其他经典著作的起点。当然，需要交代的是，下面所选择的经典著作大多跟财政直接相关，但也有部分经典著作跟财政的关系不大。只不过，后者依然可以从财政政治学视角进行解读，或者值得财政学者在研究国家转型时重点关注。

　　1.《荀子》一书将成为本书的开篇。我的目的是要理解迄今为止中国从帝国向现代国家的转型，那么迎面而来的问题是，帝国是怎么来的？本书选用《荀子》一书，可以反映战国即将结束、统一帝国将要来临之前，集大成的思想家荀子对于来临中的帝国的设想，并特别关注他对治国理财原则的设计。荀子的思想及其制度构建设想，影响了后世二千多年帝国政治，并笼罩在今天的国家转型活动之上。在这一章，我还选用丘濬的《大学衍义补》和黄宗羲的《明夷待访录》作为补充文本，来说明在帝国成熟时期，中国第一流思想家是如何思考帝国制度及其中的财政问题的。而黄宗羲那句“吾意有王者起，必当重定天下之赋”，透露了他们对于超越帝国国家及财政类型的向往。

　　2.《清代地方政府》 瞿同祖先生的《清代地方政府》一书，为我们呈现的是，在一个成熟的帝国，存在于下层结构中的州县政府官员、雇员与社会底层百姓之间的互动关系。尤其是，在抽象的正式制度之下，我们会看到具体的人是如何行动的，这样的行动又让制度产生何等的偏差。瞿同祖先生这个文本，让我们具体而微地理解帝国成熟时期政治与财政在运行机制与内在矛盾方面暴露出来的秘密。我们还将结合孔飞力的名著《叫魂》的部分内容，来帮助大家一起认识一个成熟的中华帝国的运行样态。正因为在制度运行机制中存在着深刻的内在矛盾，帝国才需要也必然要向下一个类型即现代国家转型。

　　3.《儒教中国及其现代命运》 这本书的作者约瑟夫·列文森，是美国学者中研究中国思想史的最杰出代表之一。此书集中于分析从晚清到民国、新中国这一段历史时期儒家思想的变迁及知识分子对国家命运的思考，借助于此文本可以帮我们深刻地体察国家转型中思想的艰难和过程的不易。中国向现代国家转型，固然既有内因又有外因，可这样的活动，是经由何种主体在担当？他们的思想经历了怎样的痛苦转型？他们的活动又产生了何种效果？这本书可以告诉我们。

　　4.《文化、权力与国家》 这本书由美籍印度裔学者杜赞奇所著。作为社会学家的杜赞奇，特别仔细地描述了华北几个村庄在中国从帝国向现代国家转型过程中的变化状况。探讨中国国家转型的著作，大多集中于宏观制度的变迁与上层精英的活动，而这本书却为我们补充了微观的视角。这本在政治学、社会学、历史学等领域必读的名著，可以从多个角度进行解读，而我侧重的是从财政的微观机制来理解中国向现代的转型。

　　5.《欲望与利益》 这本书由美国经济思想史学者赫希曼所著，其内容在于描述现代国家来临之际，利益原则是如何取得合法化地位的。该书有助于我们理解现代国家诞生的社会心理基础。中国向现代国家的转型，同样得益于这一社会心理的转换过程。本章还将配合使用马克斯·韦伯的名著《新教伦理与资本主义精神》一书，来进一步介绍西方世界接受利益原则的社会心理背景。在此基础上我们再看看中国思想界在近代是如何接受利益原则的合法化的，以及在今天该如何反思人类近代初期发生的这场思想转向运动。

　　6.《文明的冲突》 西方国家在全世界率先完成现代国家转型，大多数著作强调西方世界转型拥有内在的驱动力，而由维克多·伯克所著的这本书，则从诸种外来文明发动的对欧洲文明的战争这样的外因，来分析西方国家的转型动力，即为因应外来压力而致内部的变化。本章还将结合《利维坦的诞生》与《强制、资本和欧洲国家》二书，帮助大家理解作为率先实现现代国家的欧洲，是怎样开始国家转型之路的，以及哪些因素影响了欧洲的现代国家制度形成。

　　7.《旧制度与大革命》 这是法国著名思想家托克维尔的名著，通过解读这本书，我要跟大家说一说在向现代国家转型过程中危机与革命所具有的历史意义。可以说，革命是一种力量聚合器，它能将所有的力量集中、聚合在一起，并爆发出惊人的能量，冲决原有的制度框架和社会模式的束缚，最终将国家提升到一个新的层次、确立一种新的制度结构。在西方世界，以私有财产为基础的商业经济形态、以代议制民主、权力分立、人权保障为特征的近代政治形态，正是在革命中才得到了反复的确认和最终的确立。

　　8. 《大转型》 这是英国经济史学者波兰尼撰写的一部名著。财政转型和国家转型是世界范围内的普遍潮流，阅读该书有助于我们考察向现代国家转型的动力。用波兰尼的术语来说，我们这个时代的政治与经济状况，是由市场原则的不断扩张以及反对市场在虚拟商品（劳动力、土地、货币等）领域的扩张组成的两种不同的运动推动形成的，由此可以形成用来解释现代国家诞生的“双重运动模型”。

　　9.《民主和专制的社会起源》 这是美国学者巴林顿·摩尔的一本名著，通过这本书我们可以探究通往现代国家的多条道路以及最终形成不同政体的社会原因。这本书讲到了中国，我们可以继续参考欧美先发国家和亚洲其他国家在国家转型方面的经验与教训，思考中国的国家转型的道路与动力等问题。

　　10.《致命的自负》 社会主义运动是向现代国家转型过程中无法回避的现象与动力，这本由英国学者哈耶克所著的名作，其内容主要是思考市场经济与私有产权在经济发展与国家建构中的地位。阅读该书，有助于我们理解现代财政运行的市场经济与私人产权基础，理解社会主义运动在推动包括财政转型在内的国家转型方面所发挥的作用。

　　11.《资本的秘密》 中国的现代国家转型一度以消灭资本为自己的目标，而我们选择的这本由秘鲁学者德·索托所著的名著，可以帮助我们进一步理解资本所蕴含的政治法律含义，以及它在现代国家建构中的意义。阅读这本书，我们可以明白现代财政所依托的产权制度基础，并重新考察资本对于现代国家建设的意义。 

　　12.《公共财政与公共选择》 这是一本由财政领域的两位著名学者马斯格雷夫与布坎南的对话录构成的著作，内容广泛涉及到财政学的众多领域。阅读该书有助于我们思考，在现代国家中，如何选择合适的财政制度及相应的财政政策，以巩固现代国家制度本身。

　　13.《国家的财政危机》 成为现代国家是每一个国家的内在宿命，可现代国家自身仍有自己的问题。借助于奥康纳的这本让他暴得大名的著作，我们可以从财政角度对西方现代国家的建设路径与内在危机进行考察，由此形成的结果肯定会有助于思考中国的现代国家建设。

　　最后，本书将基于以上13本经典和附带的6本著作的解读，再从财政政治学视角为大家总结走向现代国家的动力、路径、条件等五个命题。

　　阅读名作，理解国家转型秘密；打开经典，打开现代国家之门。

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开　　本：16开