一本书看透IPO：A股IPO全流程深度剖析

本书分六个部分详细介绍A股IPO的全貌：第 一部分常识性地介绍上市、A股上市的主要方式等，并分析A股IPO当前面临的历史性机遇；第二部分分析影响在A股IPO上市决策的八个主要因素；第三部分分析A股IPO上市的全过程；第四部分分析目前A股IPO的审核方式、理念，主要财务审核因素与非财务审核因素；第五部分介绍新三板挂牌及从新三板转板A股IPO；第六部分介绍未来将要实施的注册制，实施注册制的步骤、影响及对策等。

目录
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前言
第一章总述/1
第一节上市的本质与好处/2
一、上市的本质/2
二、上市对拟上市企业的好处/3
三、上市对拟上市企业股东的好处/5
第二节上市的约束与中国特色的上市“成本”/6
一、上市对拟上市企业的约束/7
二、上市对拟上市企业大股东的约束/8
三、中国特色的上市“成本”/9
第三节A股上市的方式/11
一、上市的三大方式：IPO、借壳上市、“卖身”上市/11
二、借壳上市/12
三、“卖身”上市/22
第四节IPO：当前A股资本运作的主风口/28
一、A股IPO曾经长期受政策调控影响/28
二、从2016年下半年开始，IPO大提速/29
三、A股IPO审核实现常态化/31
第二章决策/34
第一节A股IPO的法定条件/35
一、A股IPO发行条件的体系/35
二、A股IPO发行条件分析/37
三、与A股IPO相关的政策性条件/43
第二节A股上市与境外上市/46
一、选择上市地的一般考虑因素/46
二、境外上市的优势/47
三、境外上市的劣势/50
四、选择本土市场，甚至回归A股渐成趋势/52
第三节行业因素对A股IPO的影响/54
一、法定要求：总体上要求符合国家产业政策/54
二、在业务实践中对于行业问题的一些经验性判断/56
三、明确对“四新”企业的政策支持/58
四、未来展望与建议/59
第四节A股IPO的发行费用/60
一、需要承担的发行上市费用类型/60
二、发行上市费用的支付时间与会计核算/60
三、发行上市费用的数额/61
四、确定费用数额的建议/63
第五节A股IPO涉及的政府部门/63
一、与发行人直接相关的政府部门/63
二、证监会在审核中涉及的政府部门/67
第六节A股上市板块的选择/67
一、可供选择的板块/67
二、企业可以自由选择上市板块/68
三、进行板块选择时的考虑因素/68
四、结论与建议/74
第七节IPO前股东所持股份的锁定期和减持限制/74
一、IPO前股东所持股份的锁定期/74
二、锁定期届满后的减持限制/79
三、IPO国有股转持要求不再执行/83
第三章过程/86
第一节确定中介机构与引进私募/87
一、选择中介机构/87
二、引进私募投资基金/94
第二节A股IPO的必经程序/101
一、设立股份公司/101
二、辅导与申报材料制作/110
三、审核/122
四、发行与上市/142
第四章审核/149
第一节A股IPO的审核理念/150
一、核心理念之一：实质性审核/150
二、核心理念之二：风险导向审核/151
三、核心理念之三：多因素综合考量/152
第二节财务审核/153
一、财务审核是IPO审核的核心/153
二、IPO财务审核的“四轮驱动”模型/154
三、“块头”：具备一定的利润水平/155
四、“增长”：成长，至少不能下滑/163
五、“实在”：防范财务操纵/169
六、“持续”：具备持续盈利能力/175
第三节非财务事项审核/189
一、独立性/189
二、同业竞争/194
三、关联交易/202
四、实际控制人/215
五、股东与股权/222
六、出资与资产/232
七、规范运作/242
第五章转板/264
第一节我国的多层次资本市场/265
一、多层次资本市场的概念/265
二、我国的多层次资本市场/265
第二节新三板挂牌/268
一、新三板挂牌的基本条件和适用标准/268
二、金融类企业新三板挂牌的特殊准入标准/276
三、新三板挂牌的程序/280
第三节新三板挂牌公司股票发行/287
一、新三板挂牌公司股票发行的特征/287
二、新三板挂牌公司股票发行的类型/287
三、新三板挂牌公司股票发行的对象/288
四、新三板挂牌公司股票发行的程序/291
五、新三板挂牌公司股票发行中的特殊事项/295
第四节新三板转板/299
一、新三板挂牌公司转板的途径/299
二、新三板挂牌公司申报IPO审核的两种方式/300
三、新三板挂牌公司IPO审核中的特殊关注事项/301
第六章未来/310
第一节注册制深度分析/311
一、为什么注册制一定要搞/311
二、美国的注册制什么样/315
三、把中国要搞的注册制说清楚/326
四、A股注册制改革实施的路径/331
第二节实施注册制对IPO的影响/344
一、对拟IPO企业的影响/344
二、对股权投资机构的影响/346
附录A股IPO相关文件检索地址/349
参考文献/350